Agenția Națională de Administrare Fiscală - ANAF

Ordinul nr. 4142/2017 pentru modificarea Ordinului președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare

Modificări (...)

Text publicat în M.Of. al României.

În vigoare de la 04 ianuarie 2018

Acest document poate avea modificări ulterioare. Cumpărați documentul în formă actualizată sau alegeți un abonament Lege5 care permite accesul la orice formă actualizată.

Cumpără forma actualizată
sau autentifică-te
  •  

În temeiul prevederilor art. 11 alin. (3) din Hotărârea Guvernului nr. 520/2013 privind organizarea și funcționarea Agenției Naționale de Administrare Fiscală, cu modificările și completările ulterioare,

având în vedere dispozițiile art. 4 pct. 3 lit. b) din Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.939/2016 privind stabilirea instituțiilor financiare care au obligația de declarare, categoriile de informații privind identificarea contribuabililor, precum și informațiile de natură financiară referitoare la conturile deschise și/sau închise de aceștia la instituțiile financiare, instituțiile financiare nonraportoare din România și conturile excluse de la obligația de declarare, regulile de conformare aplicabile de către aceste instituții în vederea identificării conturilor raportabile de către acestea, precum și procedura de declarare a acestor informații și a normelor și procedurilor administrative menite să asigure punerea în aplicare și respectarea procedurilor de raportare și diligență fiscală prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat,

președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală emite următorul ordin:

Art. I. -

Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1.026 din 20 decembrie 2016, cu modificările ulterioare, se modifică după cum urmează:

1. Articolul 1 se modifică și va avea următorul cuprins:

"

Art. 1. -

(1) Se stabilește lista jurisdicțiilor raportoare, prevăzută în anexa nr. 1.

(2) Pentru jurisdicțiile prevăzute în anexa nr. 1 la prezentul ordin, declararea informațiilor menționate la secțiunea 2 pct. 2 din Acordul ratificat prin Legea nr. 70/2016 pentru ratificarea Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturi financiare se efectuează cu respectarea prevederilor art. 62 alin. (3) din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările și completările ulterioare."

2. Anexa nr. 1 se modifică și se înlocuiește cu anexa care face parte integrantă din prezentul ordin.

Art. II. -

Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.

Președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală,
Mirela Călugăreanu

București, 28 decembrie 2017.

Nr. 4.142.

ANEXĂ (Anexa nr. 1 la Ordinul nr. 3.626/2016)

Lista jurisdicțiilor raportoare

Nr. crt. Denumire jurisdicție raportoare Anul inițial al declarării informațiilor
1. AFRICA DE SUD 2017
2. ARGENTINA 2017
3. COLUMBIA 2017
4. COREEA, REPUBLICA (COREEA de SUD) 2017
5. GIBRALTAR 2017
6. GUERNSEY 2017
7. ISLANDA 2017
8. INDIA 2017
9. INSULELE FEROE 2017
10. INSULA MAN 2017
11. JERSEY, INSULA 2017
12. LIECHTENSTEIN 2017
13. MEXIC 2017
14. NORVEGIA 2017
15. SAN MARINO 2017
16. SEYCHELLES 2017
17. ANDORRA 2018
18. ARABIA SAUDITĂ 2018
19 AUSTRALIA 2018
20. BELIZE 2018
21. BRAZILIA 2018
22 CHILE 2018
23. CHINA 2018
24. COSTA RICA 2018
25. CURAÇAO 2018
26. ELVEȚIA (CONFEDERAȚIA ELVEȚIANĂ) 2018
27. INDONEZIA 2018
28. INSULELE COOK 2018
29. ISRAEL 2018
30. GROENLANDA 2018
31. JAPONIA 2018
32. LIBAN 2018
33. MALAYSIA (MALAEZIA) 2018
34. MAURITIUS 2018
35. MONACO 2018
36. MONTSERRAT
37. NOUA ZEELANDĂ 2018
38. PAKISTAN 2018
39. RUSIA, FEDERAȚIA 2018
40. SFÂNTA LUCIA
41. SFÂNTUL VINCENȚIU ȘI GRENADINELE 2018
42. SAMOA 2018
43. SINGAPORE 2018
44. URUGUAY 2018

Acest document poate avea modificări ulterioare. Cumpărați documentul în formă actualizată sau alegeți un abonament Lege5 care permite accesul la orice formă actualizată.

;
se încarcă...